要说个人养老金账户的余额能有30万，真是一笔不小的数目，可以预测您的养老金水平绝对可以完胜全国90％以上的退休老人了。不信我们就来计算和分析一下。
我表姐今年45岁，2001年大学毕业参加工作，算算已经有21年的时间了。表姐一直在体制外的公司打工，在上市公司、外企、民企、私企都工作过。好在社保一直没有断缴过，但是缴费基数却一直在变化。为啥呢？因为不同性质的公司，社保缴费标准不一样啊。
表姐在外企工作时，养老保险缴费标准是按照全额工资来缴纳，缴费基数较高；在私企打工时，老板为了节省成本，按照国家规定的最低缴费基数给员工缴纳社保，表姐的养老保险缴费基数一下子拉低了。表姐大概换了有四、五份工作吧。如今，在一家私企公司稳定下来，虽然公司给上社保，但都是按照最低基数缴纳。
表姐说她上人力资源和社会保障局官网查了一下自己养老金个人账户，余额大约是12万多吧。按照55岁退休来计算，表姐还有10年就可以退休。顺利的话，在这家公司做到退休，但是如果一直按照最低基数缴纳养老保险，个人账户养老金的余额应该不会太高，肯定达不到30万！
我堂哥今年48岁，他从大学一毕业就在一家垄断性质的央企工作，目前做到了企业的中层管理岗位。他的养老金个人账户着实让人羡慕，有50多万元！另外央企还有企业年金。这要是到了退休年龄，堂哥养老金过万绝对没有问题！
相比之下，我家隔壁邻居张姐真是可怜多了，她早年从国企下岗后，一直没有稳定工作，后来按照灵活就业人员缴纳社保。有一段时间手头比较紧张，就干脆放弃缴纳社保了。到退休年龄时，勉强达到15年的缴费年限。现在，张姐每月的退休金还不到2000元，在北京，只够维持基本的温饱生活。她不愿意伸手向子女要钱。所以，不敢生什么大病，更不敢有去国内外旅游的奢望。
再来说说：养老个人账户余额30万元，累计缴费310个月，退休金有多少？
缴费年限
累计缴费310个月，缴费年限为:310÷12=25.83≈26年，大约是26年。按照社保工作年限计算方式，不足一年的按照一年计算。养老保险缴费年限是26年。
今年是2022年，2022年-26年=1996年，往前推26年的话，就是1996年开始参加工作。
1992年是我国开始职工养老保险制度改革的时候。国有企业或机关事业单位的正式职工，在养老保险制度改革前的连续工龄，并有档案能加以证明，都可以被认定为视同缴费年限。既然是1996年参加工作，就不存在有视同缴费年限的问题，工作年限都是实际缴费年限。
1996年参加工作，2022年退休。实际缴费年限为26年。根据工作年限可以判断是女性参保人员的可能性更大一些。因为男性是60岁退休，只有26年的缴费年限，不太可能是34岁开始工作吧。要么就是断断续续缴纳社保，只有26年的缴费年限。
第一种情况是女工人身份50岁退休
实际缴费年限是26年，24岁参加工作，50岁退休。
第二种情况是女干部身份55岁退休
实际缴费年限是26年，29岁参加工作，55岁退休。29岁才开始工作不太可能，就算是25岁工作，那么应该是从1992年开始参加工作，一般没有视同缴费年限。如果是22岁开始工作的话，应该是1989年参加工作，会有3年视同缴费年限。
养老金由三部分组成：
①基础养老金=全省上年度在岗职工月平均工资（或者退休当年养老金计发基数）×（1+本人平均缴费指数）÷2 × 缴费年限（含视同缴费年限）×1%；
②个人账户养老金=个人缴费本息总额÷计发月数，比如女性50岁退休，计发月数是195个月；
③过渡性养老金=参保人员退休时全省上年度在岗职工月平均工资×过渡系数×本人视同缴费指数×视同缴费年限；
咱们暂时先不考虑过渡性养老金
养老金计算公式
养老金=基础养老金+个人账户养老金
个人账户养老金=个人账户存储额÷计发月数（计发月数，现阶段50岁为195、55岁为170、60岁为139）
个人养老金的账户余额有30万，如果是50岁退休，个人账户养老金＝30万÷195＝1538元
基础养老金=全省上年度在岗职工月平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2 × 缴费年限（含视同缴费年限）×1%
截止2022年，个人养老金账户余额30万，缴费年限是26年
300000元÷26年=11538元
平均每年的账户余额是11538元，平均每个月都账户余额是11538元÷12=962元
个人缴纳基本养老保险费，按本人上月工资作为缴费基数，缴费比例为8%
每个月养老保险的缴费基数为: 962÷8%=12025元
这样水平的养老保险缴费基数大概率是在北京、上海这种一线城市。根据个人养老金账户余额，大致判断参保人平均缴费工资指数是比较高的。养老保险缴费指数是在60%-300%之间，根据缴费基数，我们可以按照150%来计算。
2021年北京退休当年养老金计发基数是10534元
基础养老金=10534×（1+1.5）÷2 × 26×1%=3424元
养老金=基础养老金+个人账户养老金=1538+3424=4962元
到2021年为止，从全国范围内来看，养老金平均水平大约是每月3000元。也就是说，全国至少有一半以上的老人，养老金在3000元以下。这种养老金水平算是比较高的了。最终每个月能够领到多少养老金，还是要根据自己的实际情况具体分析。养老金的准确数额一定是基于准确的数据之上的。
